Nieopodatkowane zyski
brak 19% podatku od dochodów kapitałowych powoduje, że wpłacone pieniądze pracują efektywniej na przyszłą emeryturę.

 

Elastyczność inwestycji
możliwość zmiany funduszy i Portfeli Modelowych w trakcie trwania IKE, możliwość konwersji i transferów.

 

Brak podatku spadkowego
osoby uprawnione nie płacą podatku spadkowego od zgromadzonych oszczędności.

 

• Dlaczego IKE?
• Kto może założyć sobie IKE?
• Co daje IKE?
• Jakie są limity roczne IKE?
• Kto może oferować IKE?
• Kiedy następuje wypłata ze środków IKE?

 

Dlaczego IKE?

 

Dla większości przyszłych emerytów świadczenie emerytalne będzie wypłacane z I filaru czyli ZUS i II filaru czyli OFE. Jednak prognozy dotyczące wysokości przyszłych emerytur nie są zbyt optymistyczne. Dlatego z myślą o przyszłych emerytach powstał III filar, w ramach którego można samodzielnie oszczędzać dodatkowe pieniądze na emeryturę. III filar był dotychczas realizowany poprzez Pracownicze Programy Emerytalne (PPE) a od września tego roku możemy już oszczędzać w Indywidualnych Kontach Emerytalnych (IKE).

 

Kto może założyć sobie IKE?

 

IKE może założyć każda osoba, która płaci podatek w Polsce, ukończyła 16 lat i ma dochody uzyskane z umowy o pracę. W tym samym czasie oszczędzający może mieć tylko jedno IKE.

 

Co daje IKE?

 

Zyski z Środków gromadzonych w IKE nie będą opodatkowane tak zwanym podatkiem "Belki" czyli podatkiem od zysków kapitałowych.

 

Jakie są limity roczne IKE?

 

Kwotę IKE ustala corocznie Ustawodawca na podstawie średniego poziomu wynagrodzeń (150%) w gospodarce narodowej na dany rok. W tym roku limit kwotowy IKE wynosi 4055,12 zł i oszczędzający może go w całości wykorzystać.

 

Kto może oferować IKE?

 

IKE może oferować:

 

Kiedy następuje wypłata ze środków IKE?

 

Wypłata środków z IKE nie skutkująca naliczeniem podatku od zysków kapitałowych będzie następować wyłącznie w ściśle określonych ustawą przypadkach. Stanie się tak:

• na wniosek oszczędzającego - po osiągnięciu przez niego 60 lat,
• na wniosek oszczędzającego - po nabyciu przez niego uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia pod warunkiem, że wpłacał na IKE w co najmniej 5 dowolnych latach, lub wpłacił co najmniej połowę środków na 5 lat przed dokonaniem wypłaty,
• osobom urodzonym do 31.12.1945 r. - pod warunkiem, że wpłacały na IKE przez co najmniej 3 lata, lub dokonały ponad połowy wpłat na 3 lata przed wypłatą,
• osobom urodzonym od początku 1946 r do końca 1948 r. po osiągnięciu przez nich wieku 60 lat albo nabyciu wcześniejszych uprawnień emerytalnych, jednak pod warunkiem, że wpłacały na IKE przez co najmniej 4 lata, lub dokonały ponad połowy wpłat na 4 lata przed wypłatą.
• wypłata z IKE może się też odbyć na wniosek uposażonego po śmierci uczestnika IKE.